2025年401(k)退休储蓄计划重大调整：贡献限额提高，自动入职即将实施

讯知在线 • 2024年11月18日上午7:12 • 综合 • 1 views

美国国税局（IRS）近日公布了2025年401(k)退休储蓄计划的重大更新，这将对众多美国工人的退休规划产生深远影响。新规涵盖了贡献限额的提高、延缓退休人员的额外缴费以及强制自动登记等多个方面，为2025年的退休储蓄规划带来新的变化。

401(k)缴款限额大幅提升

2025年，401(k)计划的标准缴款限额将提高至23,500美元，较2024年的23,000美元有所增加。这对于希望最大化退休储蓄的员工来说无疑是个好消息。员工可以选择传统的401(k)计划（税收递延）或Roth 401(k)计划（预先缴税，退休后免税提取）。如果雇主同时提供这两种计划，员工也可以同时参与，但总缴款额不能超过年度限额。

401(k)计划的吸引力之一在于雇主可能也会为员工的账户缴款。员工应了解雇主在2025年的缴款额以及获得最高缴款额所需采取的步骤。需要注意的是，雇员和雇主缴款的总额也有上限，2025年50岁以下员工的总额度将提高至70,000美元。

高龄员工的额外缴款额度调整

50岁及以上的老年员工可以通过额外缴款（catch-up contributions）来增加退休储蓄。大多数50岁及以上员工的额外缴款限额在2025年保持在7,500美元不变，与2023年和2024年相同。加上标准缴款限额，个人总缴款额最高可达31,000美元。

但2025年出现了一个重大变化：根据《SECURE 2.0法案》，60至63岁的员工可以享受更高的额外缴款额度，最高可达11,250美元，而非以往的7,500美元。这使得该年龄段员工的个人总缴款额度达到34,750美元，加上雇主缴款，总缴款额度将跃升至81,250美元。员工应咨询雇主以了解具体操作流程并确认其是否符合规定。

自动登记制度即将实施

对于许多员工来说，401(k)计划的登记过程可能较为繁琐，甚至可能因不知如何注册而错失参与计划的良机。但从2025年开始，这种情况将有所改变。《SECURE 2.0法案》规定，许多雇主将被要求自动为新员工注册401(k)计划。员工需要了解自己的雇主是否属于该规定的豁免对象，以及默认的缴款比例是多少，以及未来是否会增加。

自动登记制度简化了员工的退休储蓄流程，无需自行处理复杂的注册手续。默认缴款比例将至少为3%。但如果员工对此不满意，可以随时选择退出或调整缴款比例以符合自身目标。